Om du har ett stort antal deklarationsrader kan du registrera dessa i förväg i en fil som sedan kan läsas in i e-tjänstens deklarationsformulär, istället för att du fyller i dem direkt i e-tjänsten.
Du behöver skapa en fil i ett ordbehandlingsprogram där du kan spara uppgifterna som oformaterad text. Filen med uppgifterna laddar du upp i e-tjänstens sida Deklarera.
Filen med deklarationsuppgifterna ska vara en semikolonavgränsad textfil. Det innebär att du fyller i uppgifterna för varje deklarationsrad på en och samma rad i en särskild ordning och avgränsar varje uppgift med ett semikolon. Namnet på filen spelar ingen roll för e-tjänstens funktion.
Så här skriver du innehållet i filen:
Rad 1 | Rad 2 | Rad 3 och framåt |
---|---|---|
Ange ”MOSS_001” | Momsregistrerings-/VoeS-nummer med inledande landskod. | ”SE” (med versaler) för omsättning från Sverige. Vid omsättning från fast etablering, ange momsregistreringsnumret för denna. |
Deklarationsperiod, kvartal (1,2,3 eller 4). | Landskod för konsumtionslandet (MSCON) Använd versaler. | |
Deklarationsperiod, år (format: ÅÅÅÅ). | Skattesats. Ange med två decimaler och kommatecken som decimalavskiljare. | |
Skattepliktig omsättning, ≥ 0. Ange belopp med två decimaler med kommatecken som decimalavskiljare. | ||
Skatt att betala, ≥ 0. Ange belopp med två decimaler med kommatecken som decimalavskiljare. | ||
Sätt ett semikolon mellan varje uppgift som står på samma rad och avsluta varje rad med <CR> (Carriage Return) och <LF> (Line Feed). En symbol syns då vid varje radslut. Skriv tecknen i enlighet med standarder för teckenkodning för västeuropeiska språk (ISO 8859-1, ”ANSI” eller “Windows”).
Spara filen som en oformaterad textfil. Tänk på att filen inte får innehålla formler om du till exempel har använt Microsoft Excel.
Så här kan en korrekt fil se ut:
MOSS_001;◄
SE556000016701;1;2015;◄
SE;DK;25,00;50000,00;12500,00;◄
SE;FI;24,00;10060,56;2414,53;◄
SE;DE;19,00;20015,00;3802,85;◄
DK12345690;DE;19,00;15090,00;2867,10;◄
Du behöver bara ange uppgifter för de länder som du har sålt till. Du kan inte ange 0 som första värde i skattepliktig omsättning eller skatt för landet. Om du ska ändra en tidigare inlämnad deklaration ska du däremot ange 0 som skattepliktig omsättning eller skatt för landet. Läs mer om att ändra i deklarationen här nedan.
Du laddar upp filen med uppgifterna i e-tjänstens sida Deklarera. Välj funktionen Ladda upp deklarationsuppgifter från fil. Välj filen som du har skapat och tryck på Hämta uppgifter. När uppgifterna har lästs in och kontrollerats visas de i deklarationsformuläret. Tänk på att de nya uppgifterna skriver över och ersätter eventuella andra uppgifter som finns i formuläret.
Om du inte har skrivit in uppgifterna på rätt sätt eller om någon uppgift saknas får du ett felmeddelande. Uppgifterna sparas då inte i e-tjänsten utan du behöver åtgärda felet och ladda upp filen på nytt.
I tabellen ser du orsaken till olika felkoder.
Felkod | Orsak |
---|---|
101 | Filen måste börja med ”MOSS_001” |
201 | Momsregistrerings- eller VoeS-nummer måste avse valt företag. |
202 | Periodbeteckningen är inte densamma som vald deklarationsperiod |
301 | Omsättningsland måste vara ”SE” eller momsregistreringsnummer för registrerad fast etablering. |
302 | Den fasta etableringen måste ha varit registrerad under den valda deklarationsperioden. |
303 | Landskoden för omsättningsland ska alltid vara ”SE” för annat än svenskt företag. |
304 | Landskoden för konsumtionsland ska avse ett EU-land. |
305 | Landskoden för konsumtionsland kan inte vara ”SE” för ett svenskt företag. |
311 | Skattesatsen ska vara giltig för konsumtionslandet och den valda deklarationsperioden. |
321 | Skattepliktig omsättning är en obligatorisk uppgift och kan inte vara 0. Ange numeriskt heltal med två decimaler och kommatecken som decimalavskiljare (100,00) |
322 | Skatt att betala måste anges (≥0). Ange som numeriskt heltal med två decimaler och kommatecken som decimalavskiljare. |
323 | Tidigare inlämnade deklarationsrader måste finnas med även i senare deklarationsversioner för samma period. |
Om du behöver ändra en redan inskickad deklaration ska du inte ta bort den felaktiga raden, utan låta de tidigare, felaktiga uppgifterna stå kvar i filen och ändra beloppen på dem till 0. Gör sedan en ny rad under de felaktiga och skriv in de korrekta uppgifterna.
I den första deklarationen har du redovisat försäljning till Finland på följande vis:
SE;FI;24,00;10060,56;2414,53◄
Du vill ändra deklarationen eftersom försäljningen egentligen skett till Spanien. Justera raden som berör Finland genom att sätta beloppen till 0 och göra en ny rad där du deklarerar uppgifterna för Spanien. Din deklaration kommer då att se ut så här:
SE;FI;24,00;0,00;0,00;◄
SE;ES;21,00;10060,56;2112,72;◄
Här kan du få fram viktiga datum för ditt företag. Då kan du lätt se när du behöver betala in skatter, deklarera eller när du får utbetalningar.