Skapa förutsättningar att förebygga ekonomisk brottslighet

Ni behöver ha medvetenhet och göra riskanalyser

Genom att vara medvetna om vilka risker som finns kan ni öka möjligheten att motverka ekonomisk brottslighet. Det är viktigt att veta var problemen finns och förstå när det finns en ökad risk. När riskerna är stora behöver ni vara särskilt noggranna med att utforma krav och avtalsvillkor som motverkar dessa risker och som ger er möjlighet att göra fördjupade kontroller och kunna påföra konsekvenser vid avtalsbrott.

Arbetslivskriminalitet och ekonomisk brottslighet förekommer inom alla möjliga branscher och finns i hela landet, men några vanliga riskfaktorer är

• många underleverantörer
• komplexa företagsstrukturer
• utländska företag
• mycket utländsk personal
• personalintensiva branscher som exempelvis städ, bygg och transport
• branscher med låga kvalifikationskrav
• branscher med personalbrist
• tidsbegränsade anställningar
• fragmenterat ansvar för tillstånd och tillsyn
• tidspress
• mycket pengar.

Formulera strategier

För att kunna motverka ekonomisk brottslighet och främja sund konkurrens behöver ni ha en dokumenterad strategi som hjälper er att synliggöra arbetet både internt och externt. Då får ni bra förutsättningar att arbeta förebyggande genom hela organisationen.

En del i strategin är att formulera era intentioner i policyer och styrdokument. Men det viktigaste är att det ni skriver verkligen efterlevs i praktiken. För att lyckas med det är det avgörande att ledningen fattar beslut och gör prioriteringar som stöttar det brottsförebyggande arbetet.

Några relevanta styrdokument där ni kan ta med era intentioner är

• uppförandekod för anställda, konsulter och leverantörer
• hållbarhetspolicy
• inköpspolicy
• vision och värdeord.

Skapa strukturer för ansvar och samverkan

För att kunna jobba förebyggande i praktiken behöver ni ha en tydlig ansvarsfördelning mellan olika roller. Ni behöver också ha rutiner och strukturer för såväl intern som extern samverkan.

Exempel på roller och ansvar som ni behöver ta ställning till:

• Vem som gör vad när det gäller leverantörskontroll.
• Vem som gör vad när det gäller avtalsuppföljning.
• Vem som har mandat att utfärda konsekvenser vid avvikelser.
• Hur ni samverkar och utbyter erfarenheter mellan upphandling, verksamhet och tillsyn.

På Upphandlingsmyndighetens webbplats finns mer vägledning för att motverka arbetslivskriminalitet i upphandling.

Vägledning för att motverka arbetslivskriminalitet (Upphandlingsmyndigheten) Länk till annan webbplats.

Skriv tydliga avtal

Avtalet är ert viktigaste verktyg för att kunna agera mot osund konkurrens, arbetslivskriminalitet och välfärdsbrottslighet. I avtalet behöver ni formulera krav på leverantören, som ger er möjlighet att göra kontroller och påföra konsekvenser. Det är viktigt att ni ställer krav på arbetsrättsliga villkor och att det som gäller för avtalsparten även gäller för eventuella underleverantörer. Det är också viktigt att ni gör kontroller och uppföljningar, och att ni faktiskt påför konsekvenser vid avtalsbrott.

Exempel på viktiga avtalspunkter är

• att godkännande för F-skatt finns i alla led
• bra arbetsrättsliga villkor i alla led
• att alla underleverantörer ska godkännas av er
• legitimerad personal
• sanktionstrappa, inklusive viten för avvikelser inom till exempel skatter, avgifter och arbetsrättsliga villkor.

Ställ krav i upphandlingen och följ upp

Säkerställ rutiner för kontroller

Säkerställ att ni har en tydlig rutin för vem som utför kontrollerna och vad som ska kontrolleras.

Exempel på viktiga verktyg som ni kan använda för skrivbordskontroll är

• informationen ni får via en kreditupplysning
• annan tillgänglig information, exempelvis hemsidor och recensioner på webben
• andra källor som myndighetsbeslut, som ni kan använda om ni har misstankar mot företaget, men inte kan utesluta dem på grund av kreditvärdighet eller liknande.

Komplettera era skrivbordskontroller med fysiska arbetsplatskontroller.

Skatteverket har tagit fram en guide som visar vad du kan granska och följa upp.

• Guide för att riskbedöma leverantörer

Tipsa myndigheter om du misstänker att något är fel

Tipsa relevanta myndigheter om du misstänker arbetslivskriminalitet eller välfärdsbrott, även om det bara finns indikationer på att något inte stämmer. Då får myndigheterna värdefull information för att kunna göra träffsäkra kontroller, samtidigt som det kan resultera i domar och beslut som kan diskvalificera aktören från kommande offentliga upphandlingar.

För att tipsa Skatteverket om misstänkt fusk kan du använda vårt formulär.

Tipsa om misstänkt fusk

Skatteverket samarbetar med åtta andra myndigheter för att motverka arbetslivskriminalitet.

Myndighetssamverkan mot arbetslivskriminalitet